В начале 2026 года российские турагенты столкнулись с массовой блокировкой счетов: под ограничения попали ИП и фрилансеры, принимающие оплату от клиентов на личные карты через СБП. Банки замораживали операции — от совсем небольших сумм в 20–50 тысяч рублей до 300 тысяч рублей и выше — даже при наличии всех документов на тур. [1]
Проблема коснулась не только туристической отрасли — в зоне риска оказались любые ИП, которые принимают оплату от клиентов на свои личные карты — ремонтники, мастера, консультанты, организаторы мероприятий и т.д. Под блокировки попадали и сами клиенты, переводящие крупные суммы между своими счетами в разных банках перед оплатой услуги.
Объясняем, что произошло, какие юридические, налоговые и репутационные риски возникают у бизнеса при использовании личных карт, и как принимать платежи без проблем с блокировкой.
Личная карта и расчетный счет: в чем разница
Лицевой счет — это счет, который банк открывает физлицу для личных операций. На него приходит зарплата, с него оплачиваются покупки в магазине и коммунальные платежи, отправляются переводы друзьям и родственникам.
Личная карта — ключ доступа к такому счету. Она привязана к нему и позволяет распоряжаться деньгами.
Расчетный счет открывается ИП и юрлицам для операций, связанных с бизнесом: прием оплаты от клиентов, расчеты с поставщиками, уплата налогов, выплата зарплаты.
К такому счету можно выпустить бизнес-карту — ей можно расплачиваться за товары, услуги, командировки и хозяйственные нужды, не снимая наличные и не заходя в банк.
Может ли ИП принимать оплату на личную карту?
С точки зрения налоговой — может. С точки зрения банка — нет. И это противоречие — главный источник проблем для предпринимателей.
ФНС действительно не запрещает ИП использовать личную карту для бизнеса. В письме от 20 июня 2018 года налоговая служба поясняет: закон не мешает предпринимателю получать оплату за услуги на свою личную карту, а потом снимать эти деньги и вносить на расчетный счет [2].
Сообщать в налоговую об использовании личного счета для бизнес-целей не нужно: по закону это обязаны делать банки. Они передают в ФНС информацию обо всех счетах ИП, даже если они открыты ему как физлицу. Налоговая вправе запросить у банка выписки по таким счетам и при необходимости вызвать предпринимателя для пояснений.
Однако ФНС оговаривается: то, насколько правомерно использовать личные счета для предпринимательства, в компетенцию налоговой не входит, — этим занимается ЦБ.
Позиция ЦБ, в свою очередь, категорична: личные счета — для личных трат, для бизнеса — только расчетные [3]. Единственное исключение — самозанятые.
Если предприниматель принимает оплату на личную карту — например, 10–15 клиентов в месяц переводят ему по 20–50 тысяч рублей, он нарушает условия договора с банком. Регулярные поступления от множества разных людей — явный признак того, что карта используется для бизнеса. Для банка такие операции выглядят подозрительными, и он обязан реагировать на них по закону № 115-ФЗ [4].
Использовать личный счет для коммерческих целей — прямое нарушение договора с банком.
Какие переводы блокируют банки с 2026 года
ЦБ регулярно совершенствует списки подозрительных транзакций. Так, с 1 января 2026 года вступил в силу приказ Банка России № ОД-2506, который расширил перечень признаков мошеннических операций с 6 до 12 пунктов [5]. Именно с этим связывают массовые блокировки платежей, с которыми столкнулись турагенты и другие ИП, а также их клиенты в начале 2026 года.
Один из ключевых новых признаков — цепочка переводов через СБП. Если клиент перевел самому себе более 200 тыс. рублей из другого банка через Систему быстрых платежей, а затем в течение 24 часов пытается отправить эти деньги человеку, которому не переводил ничего последние полгода, — банк обязан приостановить такую операцию на два дня как потенциально мошенническую, а если подозрения подтвердятся — отказать в ее проведении.
Однако именно так часто оплачивают туры: турист перекидывает деньги с карты одного банка на карту другого, чтобы собрать нужную сумму в одном месте, а потом переводит на карту турагента. Для банка это выглядит в точности как мошенническая схема: сначала крупный перевод самому себе, затем — новому получателю.
Вот что еще будет «красным флагом» для банков:
Смена номера телефона
Если за двое суток до перевода клиент менял номер в интернет-банке или на Госуслугах, банк должен проверить законность транзакции.
Подозрительная активность на устройстве
Если на смартфоне или компьютере, с которых клиент совершал перевод, обнаружены вирусы, недавно сменился провайдер или операционная система — это может свидетельствовать о получении мошенниками удаленного доступа к счету.
Сигналы от НСПК
Если Национальная система платежных карт (НСПК) сообщила банку о риске мошенничества. Например, если данные карты или других электронных средств платежа оказались скомпрометированными.
Странное поведение карты в банкомате
Если при бесконтактной оплате в банкомате карта или телефон обмениваются данными дольше обычного.
Старые признаки тоже работают: проверка по базам мошенников, необычные для клиента суммы или время операций, информация от операторов связи о подозрительной активности с номером. Если перевод попал под любой из этих признаков, банк приостановит его на два дня или полностью откажет в проведении.
Чем грозит «заморозка»
При отказе в проведении перевода проблемы могут возникнуть у обеих сторон. Отправителю банк может заблокировать карту, чтобы защитить от мошенников, если операция покажется подозрительной. Получателю — ограничить дистанционно-банковское обслуживание, если банк решит, что он ведет бизнес без расчетного счета.
Если получатель не докажет частный характер поступлений, банк может разорвать договор в одностороннем порядке, а остаток средств — предложить перевести в другой банк и закрыть счет. Если дело дойдет до суда, счет может быть заблокирован полностью.
Как налоговая узнает о доходах на личную карту
Если предприниматель использует личную карту для бизнес-целей, но банк пока не заблокировал его счет, претензия может прийти со стороны налоговой. Это может произойти, если доход пытаются замаскировать под возврат долга или подарок от родственников и не планируют платить с него налоги.
В отличие от банка, налоговая не видит каждую операцию по карте в режиме реального времени. Если возникают подозрения — например, расходы предпринимателя явно превышают официальный доход, инспекция может запросить выписку по личному счету в рамках налоговой проверки. Для этого необходимо получить согласие руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его заместителя, после чего банк раскроет операции по карте [6].
Если расхождения найдут — доначислят налоги, а также выставят штраф:
- 20% от неуплаченной суммы, если налог не заплатили без умысла, например, ошиблись в расчетах
- 40%, если налоговая докажет, что неуплата была умышленной [7].
При этом доначислять налоги могут не только на бизнес-доходы, но и на другие поступления, если не удастся доказать их личный характер — например, что это подарок от родственника, а не оплата за услуги или аренду.
Также за каждый день просрочки по выплате налогов начисляются пени [8].
Как цифровой рейтинг ФНС влияет на кредиты и тендеры
Однако налоговая может заинтересоваться бизнесом и без выездной проверки. С 2026 года ФНС начала формировать цифровой профиль каждой компании и ИП [9]. Это публичный рейтинг бизнеса, который смогут запрашивать банки, контрагенты и госзаказчики. В профиле учитывается более 55 показателей для юрлиц и более 30 параметров — для ИП.
Для расчета используются данные из разных источников: налоговые декларации и отчетность, информация от банков об операциях по счетам, сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, данные от операторов фискальных данных (онлайн-кассы), а также информация от маркетплейсов о доходах продавцов.
И здесь использование личной карты для бизнеса снова создает проблемы. Если на карту регулярно приходят деньги от клиентов, но в отчетности они не отражены, система видит это расхождение. Это напрямую влияет на расчет таких показателей, как налоговая нагрузка и рентабельность.
Также ФНС сравнивает рентабельность каждого бизнеса со среднеотраслевой. Если ремонтники в регионе в среднем зарабатывают 500 тысяч рублей и показывают рентабельность 10%, а предприниматель декларирует доход в 100 тысяч рублей при тех же расходах, его рентабельность будет в разы ниже.
Чем больше таких несостыковок, тем ниже рейтинг. Кроме того, если карту уже блокировали по 115-ФЗ или банк запрашивал пояснения, эта информация тоже попадет в цифровой рейтинг.
Низкая оценка становится доступна банкам и контрагентам, и это напрямую влияет на условия кредитов, участие в тендерах и заключение договоров.
Как защитить бизнес от неприятностей
- Разделите счета. Личная карта — только для личных трат. Для бизнеса откройте расчетный счет и выпустите бизнес-карту. Это уберет главный повод для блокировок по 115-ФЗ.
- Выбирайте безопасные способы оплаты. Переводы на личные карты кажутся бесплатными, но могут обернуться блокировкой и потерей денег и клиентов. Вместо этого подключите оплату через СБП: комиссии невелики (0,4–0,7% от суммы транзакции), зато никаких претензий со стороны банка.
- Подключите надежный платежный сервис. Например, Method собирает все способы оплаты в одном месте: QR-код, NFC-метка, ссылки на оплату, автоплатежи.
- Расскажите клиентам о новом способе оплаты. Добавьте в шаблоны сообщений: «Теперь принимаем оплату по QR-коду — это быстро и безопасно». Разместите код на видном месте и объясните первым клиентам лично — они оценят заботу.
- Если блокировка уже произошла. Сразу звоните в банк, объясняйте ситуацию и предоставляйте документы. Если не помогает — идите в отделение лично. Параллельно используйте другой способ оплаты, чтобы не сорвать сделку.
- Следите за цифровым рейтингом. С 2026 года ФНС формирует публичный профиль каждой компании и ИП. Расхождения между реальными поступлениями и отчетностью снижают рейтинг. Низкая оценка становится видна банкам и контрагентам — это влияет на кредиты, тендеры и договоры.